移投界讯：北京时间9月8日，中国央行公告称，2020年8月总计开出27张反洗钱罚单，涉及7个省11个城市的金融机构和个人，总罚金高达1143.8万。

需要特别强调的是：几乎所有罚单都开给了“未识别客户身份”的案例，而开出罚单的主要依据是《中华人民共和国反洗钱法》《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》。

比如：交通银行股份有限公司天津市分行，因违反《中华人民共和国反洗钱法》《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》的相关规定，中国人民银行天津分行依法对该单位处以人民币40万元罚款，并对2名相关责任人员合计处以人民币7万元罚款。 

在被处罚的名单中，绝大部分都是国有大型银行的分支机构，被处罚的时候通常是机构和个人同时被处现金罚款，这在以往的案例中是不常见的。 

看完上述案例大家就能发现一个共性， 那就是目前中国境内任何金融账户交易必须实名制，而且在交易之前必须通过技术手段确认账户主人的真实身份以及是否中国税务居民。 

而央行重点打击哪个领域的违规是政策导向。金融账户实名交易的直接作用就是：

1、反腐

2、反洗钱

3、全球征税 

其中反洗钱和全球征税两件事可以说和每一个中国人息息相关，特别是在海外定居、工作的中国公民以及已经加入外国籍的前中国公民。 

全球征税通俗点说，就是只要你还是中国公民，在任何国家的投资等收益都要回国交税。举个例子，A在纽约开餐馆做生意，获得了收益，那么这部分盈利就要向国家交税，虽然你是美国绿卡。具体征税计算方式国家税务机构有详细的说明，有兴趣的可以进一步了解。 

不过，现在还不知道是否因为CRS的互相披露相关线索已经收集完毕，如果上述报道属实，那么政府多年的夙愿即将实现，即对中国税务居民的海外收入有条不紊地征税。根据一些知情人士的介绍，中国已经开始追踪一些居住在国外的公民来征税，也许这会作为整个实施计划的第一步。

另据多家媒体报道，2019年的1月1日，《个人所得税法修正案》正式实施，修正案实施意味着中国“全球征税”正式开始。 

修正案明确表示， 在中国境内拥有固定场所，或是一年在中国境内居住时间累计满足183天的个人，将被定义为中国“税务居民”。而只要是中国的“税务居民”，那么其全球范围内的收入，都应该向中国缴纳个人所得税，其中包括在境内和境外所获得的劳动报酬、投资回报、存款利息、股息、出租业务等。 

而全球征税的技术前提就是金融账户交易信息必须实名上报，账户持有者的信息必须提交给金融机构，而金融机构则必须上报给央行，央行掌握了境内所有账户的资金往来，才有能力实现《个人所得税法修正案》的内容。

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